Définition

« eRating » est une plateforme électronique permettant d’apprécier la capacité de la PME à faire face à ses engagements financiers à un horizon de trois ans.

Il intègre deux dispositifs d’évaluation des PME :

• ➢ la cotation qui comprend une analyse qualitative et une analyse quantitative utilisant notamment les techniques d’analyse financières ;
• ➢ la notation qui s’appuie sur un mécanisme de scoring pour apprécier le risque et la performance de la PME comparativement à son secteur d’activités.

Labellisation

eRating est le principal outil utilisé pour la labellisation des PME. La labellisation est un processus d’amélioration de l’éligibilité de la PME au financement bancaire ou autres par une amélioration de la lisibilité de l’entreprise dans son secteur, un renforcement du management et du monitoring. A l’issue de chaque évaluation, l’entreprise bénéficie d’une attestation de notation. Les PME les plus performantes bénéficient du label ADEPME.

Pertinence

L’intérêt de eRating peut être apprécié à travers sa méthodologie pertinente qui prend en compte les limites de l’approche classique d’appréciation du risque PME adoptée par la banque. eRating s’appuie sur une méthode qui fait un focus sur les risques réels de la PME et qui accorde une grande importance à la connaissance de la PME et de son activité. Ce focus sur les risques réels :

• ➢ Couvrir tous les facteurs de risques de la PME (marchés, technique, financiers, externes, organisationnels, dirigeant, etc.)
• ➢ Apprécier les risques liés à chaque PME prise individuellement et comparativement à son secteur d’activité ;
• ➢ Evaluer la performance d’une PME relativement à son secteur d’activité ;
• ➢ Réactualiser à chaque nouvelle information pertinente pour l’appréciation de la situation de la PME.

Fiabilité de la notation

Le processus de notation repose sur une plateforme sécurisée et une équipe de pointe dédiée à l’analyse des dossiers de PME.L’Unité de labellisation des PME, et donc la plateforme eRating, est engagée dans la mise en place d’un Système de Management intégré Qualité et Sécurité de l’Information. Le processus a été engagé pour la double certification suivant les référentiels :

• ➢ ISO 9001, version 2015 – Management de la Qualité
• ➢ ISO 27001, version 2013 – Sécurité des Systèmes d’Information

L’Etat du Sénégal a créé par arrêté primatoral n°662 du 10 février 2004 une Cellule Entreprises en difficulté rattaché à l’ADEPME pour faire face à la perte de compétitivité des PME et aux problèmes économiques et sociaux qui en découleraient. A l’image des meilleures pratiques observées dans le monde, cette Cellule constitue un mécanisme intermédiaire d’assistance aux entreprises permettant de détecter les signes précurseurs de difficultés des petites et moyennes entreprises et de favoriser leur restructuration dans le respect des dispositions de l’Acte Uniforme de l’OHADA relatives aux procédures collectives d’apurement du passif.Les principales missions de la Cellule Entreprises en difficulté sont :

• ➢ Instaurer une coopération avec les organismes visés à l’article 4 et susceptibles d’intervenir dans la prévention des difficultés ;
• ➢ Encourager la reprise des entreprises en difficulté ;
• ➢ Favoriser la mobilisation et la mise en place de lignes de crédits destinés à la restructuration des entreprises en difficulté, mais viables ;
• ➢ Identifier et soutenir les entreprises, secteurs ou filières en difficulté mais viables ;
• ➢ Centraliser et analyser, par tous moyens y compris, électroniquement, toutes les données relatives aux entreprises, secteurs et filières afin de détecter les entreprises dont la défaillance est prévisible ;
• ➢ Informer les entrepreneurs sur la prévention des difficultés à l’occasion des procédures de création d’entreprises ;
• ➢ Apporter aux entreprises en difficulté, tous concours visant à faciliter le règlement des créances publiques qui leur sont dues.

En plus de l’information, la Cellule offre aux PME trois types de services :

• ➢ Problem solving: ces activités concernent, généralement, des difficultés dans les relations entre la PME avec une institution publique. C’est notamment le cas pour les entreprises qui ont accumulé un niveau important de dettes fiscales et/sociales ou qui sont en contentieux avec une administration. L’appui consiste pour l’Agence à accompagner la PME auprès de cette Institution pour négocier, le cas échéant, un moratoire en fonction des capacités de remboursement constatées. L’accompagnement de l’Agence donne plus de crédibilité à la PME puisqu’une forme d’engagement morale de l’Agence permet à l’institution concernée d’être plus sensible aux engagements de la PME ;
• ➢ Restructuration financière: l’Agence a constaté que de nombreuses PME rencontrent des difficultés à la suite d’un financement. L’effet « de-structurant » du financement, notamment pour les investissements, a conduit à lancer ce service pour éviter une rupture de dialogue entre la PME et la banque. Au-delà de l’anticipation de la situation de défaut qui est faite à travers le suivi post-financement, l’Agence se propose d’intervenir en amont de la procédure contentieuse pour proposer aux parties une solutions profitables aux deux et qui permet le plus possible un maintien de la relation d’affaire. Cela peut passer par un rééchelonnement ou une restructuration totale du crédit ;
• ➢ Restructuration globale: lorsque les difficultés de l’entreprise concernant ses cycles d’investissement et/ou d’exploitation, l’Agence peut commettre un consultant pour réaliser un diagnostic ou audit (financier et organisationnel) et proposer un plan de restructuration. L’intérêt de l’audit est de s’assurer que l’entreprise mérite que des ressources publiques soient mobilisées à son profit.

• ➢ Assistance à l’identification des technologies adaptées : l’ADEPME a mis en place un mécanisme de transfert de technologies piloté par un ingénieur agroalimentaire, spécialiste des processus de production. Cela lui permet de conseiller les promoteurs sur les technologies les plus adaptées à la mise en œuvre de leurs idées de projet, les aider dans la définition des spécifications techniques, leur faciliter l’accès à des fournisseurs agréés et les assister en phase d’acquisition et de mise en œuvre des technologies. 
• ➢ Incubation et prestation: la mise en œuvre d’un projet de centres d’incubation et de prestations a démarré avec celui de Sokone (centre du Sénégal) qui offre des services d’incubation à une quinzaine de porteurs de projet et met à la disposition des producteurs des équipements de transformation. Cela leur permet de tester le marché avant de s’engager dans un projet d’acquisition d’équipement.